目录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十、预算绩效情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
1、依法独立检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支、财务收支有关的资料和资产，监督财政收支、财务收支的真实性、合法性和效益性。
2、依法对本级预算执行情况及其他财政收支进行审计监督。
3、对下级政府预算的执行情况和决算，以及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督。
4、对与区财政直接发生预算缴款、拨款关系的国家机关、党群组织和事业单位进行审计监督。
5、对区属国有企业资产负债损益情况进行审计监督。
6、对区政府部门管理的社会团体、受区政府委托管理的社会保证基金、社会捐赠资金以及其他有关专项基金、资金的财务收支实施审计监督。
7、对区属国家建设项目预算的执行情况和决算依法进行审计监督。同时对与区属国家建设项目直接有关的建设、设计、施工、监理、采购等单位的财务收支进行审计监督。
8、对与国家财政收支有关的特定事项，向有关部门、单位进行专项审计调查，并向区政府和上级审计机关报告审计调查结果。
9、依法开展组织部门委托的领导干部任期经济责任审计。
10、承办区委、区政府交办的其他有关财政、财务收支事项的审计监督及审计调查事项。
（二）2018年重点工作完成情况。
2018年，通川区审计局在区委区政府和上级审计机关的领导下，认真贯彻党的十九大报告和习近平总书记在中央审计委员会第一次会议上的讲话精神，全面落实胡泽君审计长对于新时期审计工作的各项要求，切实履行审计在维护社会经济发展中的监督职能，全年共完成计划审计项目27个；完成计划外政府投资审计项目39个；提出审计建议83条；审计整改督办涉及问题121个，已整改112个，整改率92.6%。
二、机构设置
通川区审计局行政单位1个，下属事业单位2个。下属2个事业单位，均为非独立核算事业单位。
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计792.81万元。与2017年相比，收、支总计各增加226.15万元，增长28.53%。主要变动原因是购买中介服务。（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2018年本年收入合计777.45万元，其中：一般公共预算财政拨款收入727.45万元，占93.57%；政府性基金预算财政拨款收入50万元，占6.43%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2018年本年支出合计727.2万元，其中：基本支出456.47万元，占62.77%；项目支出270.73万元，占37.23%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收、支总计792.81万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加226.15万元，增长28.53%。主要变动原因是购买中介服务。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出677.33万元，占本年支出合计的93.14%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加135.64万元，增长25.04%。主要变动原因是购买中介服务及审计干部培训。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出677.33万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出567.32万元，占83.76%；教育支出（类）12.5万元，占1.85%；社会保障和就业（类）支出42.75万元，占6.31%；医疗卫生支出（类）16万元，占2.36%；农林水支出（类）6万元，占0.89%；住房保障支出（类）32.76万元，占4.84%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年一般公共预算支出决算数为677.33万元，完成预算93.11%。其中：
1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）: 支出决算358.96万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政事务管理（项）:支出决算为2.50万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）:支出决算为180.86万元，完成预算78.63%，决算数小于预算数的主要原因是购买中介服务项目尚未结束，款项未付。
4.一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）:支出决算为25.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）: 支出决算为12.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出★（项）: 支出决算为36.41万元，完成预算96.89%，决算数预算数的主要原因是有一位同志退休。
7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出★（项）: 支出决算为6.01万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款） 其他行政事业单位离退休支出（项）: 支出决算为0.33万元，完成预算56.90%，决算数小于预算数的主要原因是有一位同志退休。
9.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）:支出决算为16万元，完成预算91.84%，决算数小于预算数的主要原因是有一位同志退休。
10.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）: 支出决算为6万元，完成预算100%。
11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出：支出决算为32.76万元，占99.79%决算数小于预算数的主要原因是计算四舍五入剩余数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出456.48万元，其中：
人员经费399.32万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费57.16万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.42万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.42万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2017年持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算与2017年持平。
公务用车运行维护费支出0万元。。
3.公务接待费支出0.42万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2017年持平。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待6批次，61人次（不包括陪同人员），共计支出0.42万元，具体内容包括：。其中：其他国内公务接待支出0.42万元，主要用于相关单位之间正常公务往来接待。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出49.87万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、 预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对项目开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对0个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，区审计局预决算编制较为准确，预算执行良好；支出管理规范，内控制度不断完善，基本支出保证了机关的正常运转及日常工作顺利开展，项目经费保障了重点工作的开展，达到了预期的绩效目标。本部门还自行组织了0个项目绩效评价。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看预决算编制较为准确，预算执行良好；支出管理规范，内控制度不断完善，基本支出保证了机关的正常运转及日常工作顺利开展，项目经费保障了重点工作的开展，达到了预期的绩效目标。本部门还自行组织了0个项目绩效评价。
（二）项目绩效目标完成情况。
本部门在2018年度部门决算中反映0个项目绩效目标实际完成情况。
0项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0万元执行数为0万元，完成预算的0。
项目支出绩效目标完成情况表 | |||||
项目名称 | |||||
预算单位 | 通川区审计局 | ||||
预算执行情况(万元) | 预算数: | 执行数: | |||
其中-财政拨款: | 其中-财政拨款: | ||||
其它资金: | 0 | 其它资金: | |||
年度目标完成情况 | 预期目标 | 实际完成目标 | |||
绩效指标完成情况 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 预期指标值(包含数字及文字描述) | 实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
项目完成指标 | |||||
项目完成指标 | |||||
项目完成指标 | |||||
项目完成指标 | |||||
项目完成指标 | |||||
…… | |||||
效益指标 | |||||
效益指标 | |||||
…… | |||||
满意度指标 | |||||
（三）部门开展绩效评价结果。
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《通川区审计局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
本部门自行组织对0项目开展了绩效评价。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年，通川区审计局运行经费支出57.15万元，比2017年增加1.1万元，增长0.47%。主要原因是人员增加。
（二）政府采购支出情况
2018年，通川区审计局政府采购支出总额29.50万元，其中：政府采购货物支出29.50万元。主要用于购置办公设备如电脑、打印机、办公桌椅等。授予中小企业合同金额29.50万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，通川区审计局共有车辆0辆，无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
4.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）: 指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
5.一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政事务管理（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
6.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）: 指各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员计技术专家方面的支出。
7.一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务（项）: 指除行政运行、一般行政管理事务、机关服务、审计业务、审计管理、信息化建设、事业运行以外的其他审计事务方面的支出。
8.教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）：指安排的用于培训的支出。
9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款） 其他行政事业单位离退休支出（项）:指其他用于行政事业单位离退休方面的支出。
12.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员，红军老战士待遇人员的医疗经费。
13.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫（项）:指除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出
14.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
附件1
达州市通川区审计局
2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
通川区审计局行政单位1个，下属事业单位2个。
（二）机构职能。
1.依法独立检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支、财务收支有关的资料和资产，监督财政收支、财务收支的真实性、合法性和效益性。
2.依法对本级预算执行情况及其他财政收支进行审计监督。
3.对下级政府预算的执行情况和决算，以及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督。
4.对与区财政直接发生预算缴款、拨款关系的国家机关、党群组织和事业单位进行审计监督。
5.对区属国有企业资产负债损益情况进行审计监督。
6.对区政府部门管理的社会团体、受区政府委托管理的社会保证基金、社会捐赠资金以及其他有关专项基金、资金的财务收支实施审计监督。
7.对区属国家建设项目预算的执行情况和决算依法进行审计监督。同时对与区属国家建设项目直接有关的建设、设计、施工、监理、采购等单位的财务收支进行审计监督。
8.对与国家财政收支有关的特定事项，向有关部门、单位进行专项审计调查，并向区政府和上级审计机关报告审计调查结果。
9.依法开展组织部门委托的领导干部任期经济责任审计。
10.承办区委、区政府交办的其他有关财政、财务收支事项的审计监督及审计调查事项。
（三）人员概况。
2018年末，实有在职人员29人，其中行政人员22人，事业人员7人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2018年通川区审计局本年年初预算收入334.86万元，调整预算数为777.45万元。上年结转15.36万元。2018年通川区审计局本年收入合计777.45万元，其中：财政拨款收入777.45万元，上年结转15.36万元，全年收入总计792.81万元。
（二）部门财政资金支出情况。
本年预算支出777.45万元，基本支出预算457.45万元，项目支出预算320万元。上年结转15.36万元。2018年通川区审计局本年支出合计727.2万元，其中：基本支出456.47万元，占62.77%；项目支出270.73万元，占37.22%。支出占收入总计的91.7%。年末结转结余65.61万元。
三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）
（一）部门预算管理。
2018年，我局严格按照区财政预算口径编制部门预算，实行“二上二下”的编审程序完成预算编制工作。
1、根据区财政局要求，申报年度部门预算，区财政局审核后，下达预算控制数。
2、按照区财政局下达的预算控制数，编制部门预算，最后报区财政局审批。
3、单位根据区财政局批复的部门预算，严格按照批复的内容进行指标分解和细化落实。
（二）专项预算管理。
我局的专项预算编制工作根据区财政年度经费预算要求和工作需要，在收集本单位各股室年度开支计划的基础上，统筹安排，科学合理的编制本单位全年预算收支计划，提出各类开支项目预算，经局党组集体研究审核后，报本级财政部门核定。
（三）结果应用情况。
我局对部门预算绩效管理工作开展情况认真进行了自查自评。绩效评价自查开展重点支出，将评价结果作为预算安排的重要依据，参照项目年度预算执行情况、项目支出需求，保障重点支出，调整支出结构，优化资金配置，不断强化绩效理念，推动我局部门整体绩效管理水平不断提升。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
2018年，通川区审计局在区委区政府和上级审计机关的领导下，认真贯彻党的十九大报告和习近平总书记在中央审计委员会第一次会议上的讲话精神，全面落实胡泽君审计长对于新时期审计工作的各项要求，切实履行审计在维护社会经济发展中的监督职能，全年共完成计划审计项目27个，审计收缴财政1192.47万元，共查出违纪违规金额1615.84万元，管理不规范金额2526.57万元，应调账处理金额281242.77万元，移送乡镇纪委处理问题线索 11起，移送主管部门处理问题线索4起，移送纪检监察部门处理问题线索2起；完成计划外政府投资审计项目39个，审计资金9789.86万元，审减资金1154.71万元；提出审计建议83条；审计整改督办涉及问题121个，已整改112个，整改率92.6%。
（二）存在问题。
预算安排不够科学和严谨。年初预算专项中购买服务等支出安排过低，后期追加情况较多，不能保证相关费用及时支付到提供商品和服务的机构和个人。
（三）改进建议。
针对存在的问题，我局今后将强化部门预算管理，提高预算编制的精确度。
附件2
2018年XXX项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
项目评价实施方案情况（包括选点、评价指标、评价方法、基础数据表等情况）
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
项目绩效评价总体结论（包括项目评价得分表）
（二）绩效分析
1、项目决策
必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目标设置的明确性和合理性）
2、项目管理
资金分配情况（资金分配管理的科学合理性）资，金使用情况（项目、资金管理的科学规范性）
3、项目绩效
项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本），项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。
三、存在主要问题
四、相关措施建议
第五部分附表
中国互联网违法和不良信息举报中心
四川省互联网不良与违法信息举报中心
